审计总体工作计划表

　( 审计工作计划 )

　 姓

　名：____________________ 单

　位：____________________ 日

　期：____________________

　 编号：YW-JH-025587

　 审计总体工作计划表

　Overall audit work schedule

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　第 2 页 审计总体工作计划表

　 审计工作计划篇一

　 一、审计工作开展情况

　 根据董事会工作安排，按计划、有步骤的开展各项现场与非现场审计。20xx年出具审计报告书 份，其中：业务审计报告 份，现场离任审计报告 份，非现场离任审计报告 份，经济责任审计报告 份。通过审计检查，规范了营业网点的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为业务发展奠定了良好的基础。其二，为了认真落实干部交流制度，对中层管理人员进行岗位调整，共进行岗位监督交接 次，其中：行长调整交接 次，支行会计主管调整交接 次，对交接过程进行了严格的监督，保证交接手续齐全、完整，调整人员及时就位，确保了工作的连续性。其三，会同相关部门销毁做废银行卡、做废印章工作。

　 二、主要工作内容

　 (一)抓规章制度建设，加强基础管理工作

　 1、加强制度建设。按照“商业银行内部控制指引”的要求，遵循“业务发展，内控优先，开展工作，制度先行”的工作思路，立足本行经营发展实际，以构筑更加坚实稳固的风险防控体系为工作重点。年初我部对现行规章制度进行系计划简介：经常制订工作计划，可以使人的生活、工作和学习比较有规律性，养成良好的习惯，因为习惯了制订工作计划，于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖，养成一种做事成功必须具备的习惯，本内容由人工校对，请预览觉得合适可以下载直接打印使用。

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　第 3 页 统化、规范化的整理，编纂了系统、明晰的制度，便与员工学习、使用，以促进各项业务标准化、规范化，确保制度的实效性。本制度汇编汇集了 年度编制的所有制度，共编制 个规章制度。同时，收集内部控制状况信息，做好内控制度建设。

　 2、完善处罚办法。随着监管力度及业务发展的加强，原有的处罚办法已不适应当前业务发展的需求，对原有的处罚办法进行了修订，确保各项金融规章制度的贯彻执行，强化内部管理，防范金融风险，预防经济案件的发生。

　 3、制定员工考核办法，考核的指导思想是根据岗位内容和员工综合素质，合理进行岗位分工，充分调动员工的工作积极性和主动性。促进人员管理与合理使用。岗位考核的内容主要包括履职情况、工作质量及工作态度三方面，结合本部门实际情况，对相应岗位制定了具体考核内容及权重。采用定性与定量考核相结合的原则，考核的形式包括：岗位干部员工自评、部门考核小组考评。

　 (二)搞好业务审计工作

　 审计部按照年初工作计划，进行了反洗钱等 项业务审计。加强了部门及支行的经营管理，完善了内控监督机制，通过审计，提高了业务风险防控及管理能力。

　 1、开展了科技信息系统和管理维护审计，对科技信息部进行了现场摸底。通过从总体控制风险、研发风险、运行维护风险、外包风险等四个方面进行检查，掌握我行科技信息运行现状，了解我行科技信息的安全及风险隐患，对科技信息的内控制度建设进行了检查，针对存在的问题提出了合理化建议，增强了信息安全控制能力，促进了我行业务安全、持续、稳健地运行。

　 2、做好反洗钱工作，规避洗钱及监管风险，提高反洗钱工作的整体水平，

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　第 4 页 分别对网点进行了现场检查，用时 个工作日，检查内容以反洗钱内控制度建设、账户管理、联网核查及档案管理、大额和可疑交易报送为主，通过检查，职能部室及支行能充分认识到反洗钱工作重要性和必要性，认真履行反洗钱法律义务，按时组织反洗钱业务学习，严格执行反洗钱规章制度，制度完善、措施有力，反洗钱工作力度不断加强，但仍存在结算账户使用管理不严格、账户资料更新不及时、不按规定范围进行联网核查、可疑交易甄别不细致等情况。

　 3、做好离任、经济责任、工作审计工作。

　 根据《高级管理人员任职资格管理办法》有关规定，在 1 月份调整和交流了 位机关管理人员，审计部按要求进行了非现场离任审计，出具了 份非现场离任审计报告。在 月份对部门管理人员进行了 次经济责任审计，并出具了经济责任审计报告。根据《高级管理人员任职资格管理办法》有关规定，共利用 个工作日对 人次支行行长进行了现场离任审计，对其在职期间的工作情况做出公正、公平的审计评价。

　 (三)加强审计信息反馈，严格责任追究

　 加强横向信息交流，将审计中存在的问题和风险点向相关管理部门反馈，对薄弱和容易忽视的风险环节提出审计建议，进而达到使职能管理部门的业务督导更具针对性，积极进行整改，填补了部分内控真空。对未按要求进行整改或整改不到位的责任人严格按照我行责任追究制度进行处罚，督促存在问题的支行或部门坚决整改落实到位，达到规范业务、合规经营的目的。

　 (四)年度报表审计工作

　 年初我部积极配合会计师事务所对我行 年财务成果进行审计认定，顺利完成了年度报表审计，会计师事务所对我行 年的财务成果进行了正确的评价和认

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　第 5 页 可。

　 (五)事后监督工作情况

　 xx 年监督业务总量为 万多笔，处罚 笔。通过监督日渐规范了柜员的操作流程，各支行间核算水平高低的差距逐渐缩小，全行核算质量明显提高，全员防范操作风险和流动性风险的意识日益增强。对存在的问题及时更正和反馈，防范了资金风险。

　 我部将不断完善工作机制，在工作中积累经验，积极探索，寻求好的工作方法和审计技巧，与时俱进，充分履行审计职能，为金融事业的健康、稳步、快速发展保驾护航。

　 审计工作计划篇二

　 20XX 年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕“卷烟上水平”的中心任务，坚持“提升素质、全面审计、突出重点、确保质量、注重成效”的原则，按照省局、市公司的部署，以交叉审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进行审计，切实保障各项审计任务的完成。现将 20XX 年审计派驻办上半年工作总结如下：

　 一、上半年工作回顾

　 (一)转变思想，积极完成省局、市局工作计划今年四月份全省正式实施《烟草行业审计派驻制管理办法》，按照行业“双重领导、垂直管理、监督驻地、参审异地”的内审管理规定，**派驻办及时调整思维，按照省局四个“统一”部署和省局、市局的工作重点，调整制定了《**市烟草专卖局(公司)20XX 年审计工作安排》，并严格落实审计工作计划。截止 20XX 年 6 月 30 日派驻办共开展 13个专项审计项目，并出具相关审计报告 7 份。

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　 1、完成主审交叉审计任务三项，提出审计建议 4 条：一是对**市公司 20XX年财务收支进行审计，二是对**市公司 20XX 年预算执行情况进行审计，三是对**市公司 20XX 年专卖罚没收支资金进行审计。按照省局交叉审计工作计划，**派驻办于五月初主审了铁岭市公司 20XX 年财务收支、预算执行情况及专卖罚没及打假经费使用情况审计项目，于五月中、下旬助审了抚顺市公司 20XX 年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，助审了**市公司 20XX 年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，累计抽调审计人员 6 人次

　 2、于 6 月份参加省审计派驻办对**法人**任期经济审计 1 项，抽调 2 人次。

　 3、完成市局专项审计任务 4 项，提出审计建议 10 条。一是**市法人**离任经济责任审计;二是 20XX 年卷烟废旧包装箱使用销售情况审计;三是 20XX 年第四季度专卖专项资金情况审计报告;四是对20XX年市工会资金收支情况审计。

　 4、完成其他审计项目三项：一是配合省公司对**地区烟叶救灾补贴资金发放情况进行检查。二是配合**烟草有限公司对工会、食堂财务收支进行审计三是对**地区烟需物资库存情况进行专项调查。

　 (二)突出重点，严格规范，加强审计监管力度。深入开展“两项工作”是当前行业整顿规范的重中之重，是源头治理的关键措施，是严格规范的治本之策。根据省局工作部署，今年**派驻办重点加强了对工程投资、物资采购、宣传促销审计力度，严格按照国家局的文件精神，对工程投资、物资采购、宣传促销项目实施程序性、全过程跟踪审计，按照起点介入、过程监督、重点突出的原则，从项目立项，到合同签订，竣工验收，资金支付等每个环节严格把关，做到事前介入、过程监督、事后监督全过程审计监督。

　 1、出具物资采购事前审计意见书 29 项，核审金额 2801.13 万元。不符合

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　第 7 页 要求，退回不受理的 1 项。

　 物资采购 26 项 2732.89 万元：2 台 PDA 移动扫码机 6 万元;230 吨聚乙烯吹微型塑料白色地膜、配色地膜 272.76 万元;自动分拣线 1 套 263 万元;9 台便携式电脑 3.6 万元;别克商务车 1 台 43 万元;叉车电瓶 1 组 1 万元;防雹炮弹 70枚 20.95 万元;防雹设备三台 54 万元;复印机、打印机、一体机 2.33 万元;交换机和光纤模块 9.9 万元;二季度卷烟包装膜 9 吨 12.87 万元;烟用硫酸钾 1680 吨604.8万元;台式电脑55台36.85 万元;投影仪2台2.8万元;途胜车3台78万元;物流中心工作服 120 份 5 万元;新综合办公楼信息化建设项目 67.3 万元;烟草种子 10.22 万元;烟叶包装物 178.26 万元;烟用肥料硝酸钾 300 吨 158.4 万元;烟用复合混肥 1800 吨 621 万元;抑芽剂 2700 公斤 44.55 万元;正版 office 软件 50套 10.5 万元;办公用纸 2.88 万元;

　 专项工程投资项目事前概算审计 3 项 68.24 万元：物流中心主体墙体及库区围墙维修 18.76 万元，**烟草分公司办公楼外墙保温和屋面防水 28.67 万元;**市烟草专卖办公楼维修改造 20.81 万元

　 2、开展合同监督，出具项目合同审计意见书

　 审计监督管理部强化审计监督力度，切实发挥审计监督管理职能，坚持执行合同痕迹化监督，出具项目合同审计意见书，真正做到项目的全过程审计监督。

　 大宗物资采购项目 18 项，核审金额 897.33 万元。具体为：纸张采购合同2.73 万元;白色地膜采购合同 165.2 万元;烟用配色地膜采购合同 92.1 万元;硝酸钾肥采购合同 158.4 万元;烟草种子采购合同 10.62 万元;二季度卷烟包装膜购销合同 12.87 万元;台式计算机采购合同 32.73 万元;别克车采购合同 38.8 万元;复印机、打印机等采购合同 6.31 万元;交换机采购合同 5.3 万元;依维柯车采购合同

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　第 8 页 145.32 万元;扫码 PDA 采购合同 3.78 万元;烟需物资麻绳采购合同 158.51 万元;服装制作采购合同 4.08 万元;抑芽剂采购合同 44.35 万元;投影仪采购合同 2.76万元;1-3 月卷烟包装膜采购合同 12.87 万元;20XX 年依玛士维护服务合同 0.6万元。

　 3、开展事后审计，出具项目审计意见书

　 根据省局(公司)审计处对事后监督的强化要求，本部门对事后项目共出具项目审计意见书 19 份，审核金额 365.36 万元。其中：

　 大宗物资采购项目 19 项，审核 365.36 万元，具体为：

　 宣贯挂历7.86万元;液压烟包装卸机29.9万元;**烟站传送设备1.98万元;**烟站监控设备 1.98 万元;烟用包装物(麻袋片、麻绳、麻线)219.9 万元;A4 打印纸2.35 万元;UPS 及电池组 22.57 万元;7-10 月聚乙烯热收缩膜 16.08 万元;11-12月聚乙烯热收缩膜 4.02 万元;3 台台式电脑 1.83 万元;服务器及配件 12.63 万元;摄像机 1.1 万元;办公桌椅 20 套 2.4 万元;打印条码专用油墨 1.52 万元;物流配送车喷绘2.35万元;企业文化手册印刷27万元;GPS手持机1.1万元;取暖锅炉5.85万元;显微镜 2.94 万元。

　 (三)加强烟叶基础设施建设项目审计工作

　 今年**地区**基地单元共建烤房群 246 座，按照国家局、省局关于开展烟叶基础设施建设项目审计常态化的工作要求，**派驻办认真开展烟叶基础设施建设项目审计工作，指派专人负责全程监督基地单元建设情况，对工程的图纸设计、施工、分阶段付款、验收情况等全程跟踪，以确保烟叶基础设施建设投入安全、质量高效。

　 (四)开展“三项”检查定期审计自查、小金库复查工作

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　 为扎实推进三项检查工作成果，加强对工程投资、物资采购及宣传促销项目监督。上半年与综合管理办公室、法规办公室、经济运行办公室一起对 20XX 年度一季度的大宗物资采购及工程建设项目进行了审计自查。一是重点检查了大宗物资采购项目的决策程序、实施项目是否列入年度预算、供应商资质资信、采购方式的选择、合同内容的拟定、资金拨付程序、到货验收情况及采购公示等环节;二是重点检查了工程投资项目的立项、各重点阶段招投标、合同内容的拟定、项目资金使用拨付与结算、竣工验收及公示等环节。查遗补漏，补充完善各个项目卷宗中缺失的痕迹记录内容。做到项目卷宗归集的痕迹化资料完整，能够清楚反映项目实施的全过程。确保资金规范有序的运转。

　 今年是小金库检查的收官之年，**市公司从思想上正确认识此项工作的重大意义，加强员工的学习宣传工作，积极开展小金库复查工作，力争做到清理工作不走过场，不留死角，及时发现问题和解决问题。认真组织员工参加全国小金库有奖知识竞答活动，目前**市公司尚未发现违法违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了财经制度教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。加强了从源头上防治腐败的力度，建立长效监督机制，提高财务透明度。财务管理水平有更大提高，严防“小金库”的出现。

　 (五)服务驻地，做好日常监管工作

　 1、对相关部门的大宗物资采购、基建项目等付款环节进行日常监督。

　 2、对物流中心各月库存卷烟短少、挤压、残损情况进行痕迹化监督。

　 二、工作中存在的问题

　 20XX 年上半年审计工作有序进行，但在实际工作中还存在一些问题：

　 一是审计结果的利用不够充分，审计整改不够及时。被审计单位对审计建议

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　第 10 页 整改落实缺乏积极性，对问题整改信息反馈缺乏主动性。

　 二是随着行业审计监督工作的不断转变，内部审计工作涵盖到所有有经济业务的地方，涉及企业管理的方方面面，审计人员的责任越来越大。内审人员原有的知识结构和素质和知识储备量不够，需要加强专门培训，提高审计水平，掌握审计的主动性，提高内审人员的综合素质。

　 三、下半年工作计划

　 1、继续严格按照派驻办年度审计工作计划执行，加大日常监管力度，参加非驻地市局(公司)审计工作，按时保质保量地完成常规性审计计划任务。

　 2、强化日常管理工作，重点加强对物质采购、工程投资、宣传促销项目的日常监督，认真履行审计职责，把好审计监督关口，充分发挥审保障监督作用。

　 3、按照国家局、省局关于开展烟叶基础设施建设项目审计常态化的工作要求，继续加强对青椅山基地单元建设审计监督，重点对烟叶基础设施建设项目的项目实施、项目建设、资金阶段性付款管理、竣工验收、竣工结算(决算)等环节实施审计，做到全程跟踪审计，促进烟叶基础设施建设项目进一步合法、规范、有序的深入开展。

　 4、积极配合中审开展对新办公楼的结算、决算审计工作，做好沟通协调，推动新办公楼审计工作顺利开展。

　 5、按照省派驻办工作安排，完成下半年交叉审计工作任务及省局抽调的审计任务。

　 6、在完成好日常审计监督工作的基础上，努力提高部门人员自身素质，坚持学习，提高工作水平。

　 7、继续做好本部门日常的各项审计监督工作，积极完成好省局和市局领导

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　第 11 页 交办的各项临时性审计任务。

　 20XX 年上半年，审计监督管理工作，虽然取得了一定实效，但我们也清楚地认识到与国家局、省局的要求还存在着差距，我们将进一步强化责任意识，创新监督机制和方法，加大审计监督力度，把好审计监督关口，为**烟草行业发展做出应有的贡献。

　 审计工作计划篇三

　 一、科学制定稽核工作思路针对实际，研究制定“一二三四五”总体工作思路，即：提出了“创新方式、加强力度、扩大范围、保证效果”的稽核工作理念;坚持监督与服务并重;推行对稽核直接对象、业务管理部门、稽核人员的三重严格问责;构建“监事会→稽核审计部→稽核大队→稽核人员”的四级责任控制网络;建立一线员工的自我监督、分社主任的实时监督、信用社主任的直接监督、业务科室的职能监督、稽核审计部门的再监督的五级监督防范体系。

　 二、完善稽核工作制度先后制定并下发了《稽核项目质量管理办法》、《稽核现场检查办法》、 《稽核人员道德准则》、 《稽核员后续教育办法》、 《内部稽核章程》、《稽核员目标考核办法》、《稽核员人盯社管理模式》、《工作人员行为失范监察制度》、《干部职工廉政诫勉谈话制度》、《20XX 年稽核人员目标考核办法》等 10余个规范性制度文件，有力推进了稽核工作制度化、稽核操作流程化进程。

　 三、创新稽核手段

　 一是建立了稽核承诺制。每次开展稽核工作，被稽核单位均要对稽核事项作出书面承诺，明确双方职责，维护稽核的严肃性。全年收到书面承诺书 378 份。

　 二是建立稽核整改回复制。做到查处与整改并重，对稽核检查发现的问题要求在 10 个工作日内提交整改报告，有效地控制了违规问题“前清后欠”，屡查

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　第 12 页 屡犯的现象。全年收到稽核整改报告 96 份。

　 三是建立管理建议书发送制度。对稽核发现的重大问题，以监事会名义向职能部门发送管理建议书 24 份，进行风险提示，提高了管理的针对性和管理效能。四是建立稽核工作例会制度。将每月第一周星期二定为稽核工作例会日，以此为平台，定期听取稽核人员工作汇报，总结经验，分析问题，提出建议。并在每月主任工作会上通报稽核未整改事项，要求主任当场作出口头说明。全年召开稽核例会 12 次。

　 四是规范稽核处罚程序。为使稽核人员充分履行查处职责，全面反映暴露问题，将稽核人员发现的问题提交工作例会进行研究，采用统一处罚尺度，以“稽察通报”形式将处理结果向全辖通报。全年共编发“稽察通报”12 期。

　 五是规范稽核载体。为提高稽核人员工作效率，为每名稽核人员配备电脑笔记本，统一制作并使用规范化的稽核工作底稿、取证记录、资料调阅清单、稽核处罚通知书、发现问题移交书、稽核整改通知书等，达到了稽核工作文本的格式化、规范化、标准化。

　 六是创办“信合稽察简报”。该简报全年编发 12 期，设置了稽核工作动态、稽核工作探索

　 核工作专题报道、业务辅导、稽核风险提示等栏目，针对业务风险点进行了剖析、规范、引导和提示，丰富了员工的业务知识，有效地规范了操作行为。并以公文方式发表金融信息 9 篇、金融调研 3 篇，被多家媒体采用。

　 四、设计业务操作监管流程为尽量减少业务操作风险发生，在 3 月组织编写了“农村信用社业务规范化操作监管流程”一书，并印发到每位员工手中。该书编印后，得到四川省联社高度评价和肯定，在该书基础上，经省联社完善改编后

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　第 13 页 的《四川省农村信用社业务流程合规操作手册》一书已正式出版，并在全省农村信用社推广实施，成为指导全省农村信用社业务规范化操作的范本。

　 五、强化核心工作，加大稽核力度

　 一是全面覆盖，做好序时稽核。全年开展序时稽核 342 社次，40 个营业网点均稽核到 12 月份底，稽核面均达 100%;

　 二是重点突出，抓好专项稽核。全年共实施专项稽核 6 次，共计稽核检查191 社次;

　 三是注重整改落实，做好后续稽核。共计实施后续稽核 191 社次，形成后续稽核报告 58 份;

　 四是务求实效，认真开展再稽核工作。先后对白沙、官渡、大竹 9 个营业网点进行再稽核，对存在的问题进行了严肃处理。

　YW 工作计划设计 YuWen Work Plan Design.