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上半年财政收支运行情况汇报 3 篇
上半年财政收支运行情况汇报第 1 篇
一、一般公共预算收支完成情况
1、收入情况。上半年完成财政收入 146863 万元，占预算 61.3%，同比降 0.8%，其中：税务部门完成 132097 万元，占预算 61.8%，同比降 4.6%；财政部门完成 14766 万元，占预算 57.9%，同比增 54%。非税占总收入 12.5%，占地方级收入 28.4%。
按级次划分，中央级完成 82046 万元，占预算 65.9%，同比降 3.9%；地方级完成 64817 万元，占预算 56.4%，同比增长 3.4%。
2、支出情况。上半年，我县一般公共预算支出 179726万元，同比增长 3.5%。其中：民生支出 153082 万元,占总支85.2%,同比增 9%。重点支出完成情况：教育支出 39909 万元，同比增长 1.1%；社会保障和就业支出 24076 万元，同比增长13.2%；城乡社区支出 27939 万元，同比增长 37.3%；农林水支出 26784 万元，同比增长 29.1%。
二、政府性基金收支情况
上半年累计完成政府性基金收入 41999 万元，其中：国有土地使用权出让收入 41059 万元，城市基础设施配套费收入 380 万元，污水处理费收入 560 万元。
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上半年累计完成政府性基金支出 21930 万元（其中：库区移民补助支出 1949 万元，土地出让成本支出 19737 万元，彩票公益金安排的支出 244 万元）。
三、上半年预算执行情况分析
1、主体税种普遍减收，增值税、消费税、契税和耕地占用税等减收明显。上半年，受疫情和减税降费等因素影响，除个人所得税和企业所得税因迎驾集团股权转让和 2021 年所得税汇算清缴，较上年同期增收外，其他税种收入普遍下降，其中：增值税下降 2%，减收 924 万元；消费税下降 10.2%，减收 3816 万元；契税、耕地占用税下降 26.5%，减收 1369万元。上半年，我县实现税收收入 12.85 亿元，较上年同期减收 0.64 亿元。
2、各行业受疫情影响程度不同，白酒酿造、建筑、房地产、批发和零售业等减收明显。由于疫情，上半年各行业税收收入受到不同程度影响。白酒酿造是我县支柱产业，春节期间应是白酒生产、销售旺季，受疫情严重影响，上半年迎驾集团减收 2758 万元，同比下降 3.2%；建筑业同比降 33.5%，减收 3495 万元；房地产业同比降 21.4%，减收 2798 万元；批发零售业同比降 24.5%，减收 8648 万元。
3、财政收入较上年同期下降，但降幅明显收窄。受疫情和减税降费等因素影响，上半年财政收入连续 6 个月负增长，同比减收1170万元，下降0.8%。其中3月降幅最大，达12.6%；
3 随着疫情好转，自 4 月份降幅逐步收窄，6 月份降幅仅为0.8%。上半年财政收入虽同比减收，但随着减税降费等惠企政策和措施的落实，各行各业复工复产，全县经济稳步恢复，收入降幅明显收窄。
4、重点税源多数出现减收，但对财政收入仍起支柱作用。受疫情影响，上半年我县纳入统计的 88 家重点税源多数出现减收，但完成财政收入仍占全县财政收入 79.5%，占税收收入的 90.8%。特别是迎驾集团在受疫情严重影响的情况下，完成财政收入占全县财政收入的 57.2%，占税收收入的65.4%。可见重点税源对我县财政收入贡献突出，对财政收入稳预期至关重要。
5、三保、抗疫等重点支出保障有力。疫情发生以来，我们严格执行《省财政厅关于积极应对新冠肺炎疫情影响做好机关事业单位行政开支压减工作的通知》（皖财预〔2020〕271 号），切实树立过紧日子思想，坚持财政支出以收定支、尽力而为、量力而行，硬化预算约束，严控预算追加，确保三保、抗疫等重点支出。上半年，我县一般公共预算支出17.97 亿元，同比增长 3.5%。其中：民生支出 15.3 亿元,占总支 85.2%,同比增 9%。
四、下半年工作打算
一是强化收入预期管理，依法做到应收尽收。加强财政经济形势分析，密切跟踪疫情、减税降费对财政收入的影响，
4 时刻关注企业经营状况，强化对重点税源的监控，把握组织收入的主动权。进一步加大与税务部门协调会商，落实好减税降费政策，压实部门责任，依法做到应减尽减、应收尽收，确保财政收入稳预期，可持续。继续做好非税收入征缴工作，对砂石出让等收入及时征缴入国库，严禁挤占、挪用；强化国有资本经营预算收入管理，对大别山国投集团等国有企业利润按规定比例及时缴入国库，做大财政蛋糕，增强财政调控能力。想方设法加大土地出让力度和强度，尽可能增加土地出让金收入，弥补一般公共预算收入不足。
二是强化中央直达资金管理，优先保障三保等重点支出。切实做好中央财政直达资金分配、拨付、使用、监管工作，确保中央下达我县的直达资金直接惠企利民。严格执行《省财政厅关于积极应对新冠肺炎疫情影响做好机关事业单位行政开支压减工作的通知》，牢固树立过紧日子思想，坚持财政支出以收定支、尽力而为、量力而行，硬化预算约束，严控预算追加，优化支出结构，大力压减一般性支出和非刚性、非重点项目支出，强化资金统筹调度，优先保障三保等重点支出；强化财政绩效管理，推进部门预算和项目绩效评价，不断提升财政资金使用效益。
三是增强服务意识，支持疫后经济发展。继续贯彻落实好减税降费等优惠政策，切实减轻企业负担。帮助企业纾困解难，通过减免房租、财政贴息、降低担保费率等措施，畅
5 通企业融资渠道，降低小微企业成本，缓解企业资金压力，激发市场主体生产经营动力，做好六稳工作，落实六保任务，稳住经济基本盘，实现经济增长，完成全年经济社会发展目标任务。
四是积极谋划项目，争取更多的资金支持。继续加强与发改委等部门沟通、协调和配合，全力争取上级政策和资金支持；认真落实好抗疫特别国债资金投资的建设项目，推进项目尽快开工形成实际工作量，强化项目绩效管理，科学设定项目绩效目标，积极开展绩效执行监控；积极谋划第三批非标专项债项目，提高项目编制质量，加快项目入库进度，争取更大的发行份额。同时，督促项目主管部门和施工单位加快项目实施进度，提高债券资金使用效率，充分发挥债券资金对稳投资、扩内需、补短板的支撑作用。
五是加强债务管理，严控财政风险。持续做好债务日常管理工作，规范举债融资行为,压实债务风险防控责任；启动债务监测平台信息比对工作，完善债务相关信息，提高债务管理水平；加强债务偿还风险监测，督促债务单位完成年度债务化解任务。
上半年财政收支运行情况汇报第 2 篇
1-3 月份，我局财政工作在县委、县政府的正确领导下，紧紧围绕县委、县政府中心工作，多措并举，实现了财政收入稳步增长。同时，不断提高财政保障能力，确保了机关事业单位人员工资、社会
6 保险的及时足额发放、缴纳和机关事业单位正常运转，促进了全县经济、社会事业的持续健康发展。
一、1-3 月份公共预算收入完成情况
2021年1-3月份我县一般公共预算收入完成20001.68万元，占年初预算的 25.75%，占市目标建议数的 25.17%，同比增收 2780 万元，同比增长 16.14%，增幅全市排名第三位。其中税务部门完成 15046.37 万元，占年初预算的 25.08%，占市目标建议数的 24.83%，同比增长 20.92%；财政部门完成 4955.31 万元，占年初预算的 28.03%，占市目标建议数的26.16%，同比增长 3.71%。一季度公共预算收入顺利实现开门红。
二、1-3 月份公共预算支出完成情况
2021 年 1-3 月份财政支出完成 78401 万元，同比增长17.05%，占省厅国库调整预算数的 27.83%。其中：教育支出26336 万元，占公共预算支出的 33.59%；社会保障支出 9436万元，占公共预算支出的 12.04%；卫生健康支出 10792 万元，占公共预算支出的 13.77%；农林水支出 9023 万元，占公共预算支出的 11.5%。财政支出稳步增长，重点支出得到保障。
总之， 1-3 月份全县财政工作取得了新进展，实现了新突破，但在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到我县财政工作仍存在不少困难和问题，未来工作中我们将扬长避短，努力开拓进取，超前谋划，主动作为：
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（一）多措并举组织收入。一是培植壮大地方财源。进一步加大招商引资力度，牢固树立为经济发展服务的思想，下大力抓好效益财源建设，多引进一些市场前景好、经济效益高、对地方财政贡献率大的项目，多上一些能够发挥我县资源优势、有发展潜力、有利于扩大财源的项目。二是严格依法征管。强化依法治税观念，坚持以税聚财，一方面通过综合治税平台促进涉税信息共享，另一方面通过税源调查，摸清底数，确保税款征收到位，实现应收尽收。三是积极盘活闲置国有资产。通过资产清查摸清国有资产底数，分门别类的进行梳理，对实物性资产做到集中管理、调剂余缺，比如:大型会议室等配套附属设施可以共享，避免无计划购置、重复购置等浪费现象发生，对其中具有一定商业价值，且具备处置条件的资源加大盘活处置力度，确保国有资产保值增值，早日形成国有资产收益。四是盘活土地存量。建议政府对已经完成拆迁的地块加大出让力度，降低时间成本，尽快形成财政收入。
千方百计压减支出。一是强化财政支出预算约束。预算执行期间，除增人增资追加预算外，县财政一般不再办理预算追加，因特殊情况确需增加安排的支出，优先从单位预算之内调整结构予以解决。二是增强政府和财政的调控能力，努力降低行政成本，牢固树立勤俭节约的思想，坚持量入为出、量财办事，没有落实好资金来源的项目坚决不审批、不
8 启动，避免形成新的政府隐性债务。三是加强预算绩效管理。预算单位要严格按照年度预算时编制的绩效目标，建立花钱必问效，问效必追责机制，实现预算绩效管理的预算编制、执行、监督全方位衔接。
上半年财政收支运行情况汇报第 3 篇
主任、各位副主任、各位委员：
我受市人民政府委托，向市人大常委会汇报 2018 年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、上半年财政收支完成情况
今年以来，全市深入学习贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，践行新发展理念，认真落实中央、省委、市委的总体部署和工作要求，按照市十二届人大第二次会议通过的财政预算，狠抓收入组织，加大资金保障力度，确保了公教人员工资按时足额发放、机关事业单位正常运转、民生项目的实施和市委市政府重点工作的正常推进，促进了全市经济社会平稳发展。
（一）一般公共预算收支完成情况。截止 2018 年 6 月底，全市完成一般公共预算收入 109028 万元，占预算的 56.4%，同比下降 13.4%，其中地方一般公共预算收入完成 60737 万元，占预算的 57.6%，同比下降 26.5%，上划中央、省级收入完成 48291 万元，占预算的 54.9%，同比增长 11.4%，各项收入较好完成了 双过半任务，一般公共预算收入税收占
9 比 82.6%，比上年同期提高 19 个百分点，地方一般公共预算收入税收占比 68.8%，比上年同期提高 24 个百分点。分部门：国税完成 70026 万元，占预算的 53.9%，同比增长 11.2%，地税完成 23898 万元，占预算的 55.8%，同比增长 15.1%，财政完成 15104 万元，占预算的 73.2%，同比下降 64.2%（主要是砂石收入同比大幅下滑）。分级次：市本部完成 51817万元，占预算的 69.4%，同比下降 22.9%，工业园完成 48447万元，占预算的 47.6%，同比下降 3.7%，乡镇完成 8764 万元，占预算的 51.6%，同比增长 3.4%。
截止 2018 年 6 月底，全市完成一般公共预算支出 189415万元，占预算的 51.65%，同比增长 16.1%。主要安排项目有在职人员工资津贴 42069 万元，离退费 13051 万元，单位运行经费 11261 万元，端午节主题文化活动及龙舟赛经费 200万元，城乡居民及职工医保配套 5000 万元，村级运转经费1626 万元，精准扶贫 3238 万元，空心房整治 3656 万元，政府性债券还本付息 12152 万元，禽畜退养及麻石整治补偿1391 万元。分科目来看：教育支出 22958 万元，下降 6.7%，社会保障和就业支出 40916 万元，增长 32%，医疗卫生和计划生育支出 11200 万元，下降 65.3%，节能环保支出 2719 万元，下降 7.3%，扶贫支出 15021 万元（主要是新增政府债券安排异地搬迁 1.1 亿元），增长 1663%。
（二）政府性基金预算收支完成情况。截止 2018 年 6 月
10 底，全市政府性基金收入完成 42644 万元，同比增长 291%；其中：污水处理费收入 331 万元，土地出让收入 41780 万元，城市基础设施配套费收入 533 万元。政府性基金支出完成46628 万元（含上年结转支出），同比增长 311.7%。其中：大中型水库移民后期扶持基金支出 344 万元，土地土地使用权出让收入安排的支出 45836 万元，散装水泥专项资金安排的支出 70 万元，旅游发展基金 200 万元，文化体育与传媒支出 8 万元，彩票公益金支出 170 万元。
（三）社会保险基金预算收支完成情况。截止 2018 年 6月底，全市社会保险基金收入完成82610万元，占预算的88%；其中企业职工养老保险基金 23997 万元，机关事业单位基本养老保险基金 21241 万元，城乡居民基本养老保险基金 9460 万元，城镇职工基本医疗保险基金 6001 万元，居民基本医疗保险基金 20289 万元，工伤保险基金 1295 万元，失业保险基金 327 万元。
社会保险基金支出完成 69337 万元，占预算的 87.1%。其中企业职工养老保险基金 20000 万元，机关事业单位基本养老保险基金 23872 万元，城乡居民基本养老保险基金 5550 万元，城镇职工基本医疗保险基金 4163万元，居民基本医疗保险基金 14945 万元，工伤保险基金 649 万元，失业保险基金 158 万元。
（四）国有资本经营预算收支完成情况。上半年启动的客运总站、大操坪停车场及部门单位到期的经营性门面招租
11 前期准备工作已经全部到位，只待下半年有序面向社会公开招租，形成的收益将严格按照非税收入收支两条线管理，全额纳入国有资本经营预算。
总的来看，上半年我市经济财政运行延续了稳中向好态势，但我们也清醒认识到，内外环境仍存在一些不确定不稳定因素，新一轮减税降费、挤水分、保护环境等强基础、利长远的调控措施，对当期财政财力归集带来很大压力，同时工资提标、债务付息、基本民生保障等刚性支出持续增长，下半年收支平衡形势十分严峻，实现全年预算目标，还需付出更加艰辛的努力。
二、下半年财政工作重点
（一）抓好收入组织，确保完成全年任务。一是分解细化下半年财力目标，做到目标明确、责任到位、措施到位。二是进一步做好税源调查、税源信息收集和分析工作，对增收因素和减收因素及时分析，梳理出收入的增长点及突破点。三是加强税收征管工作，以税务机构改革为契机，扎实推进行业纳税评估和税源清查工作，严格税收减免政策，强化税务稽查，加强税务发票管理，防止税收跑冒滴漏。四是强化部门协作，充分利用综合治税工作机制，在抓好纳税服务的同时，全力帮助企业解决生产经营中的突出问题。五是加强一次性收入和非税收入的组织。重点抓好麻石资源开发、砂石资源开采、闲置国有资产处置及国有土地使用权出
12 让等工作，力争 2018 年土地出让收入完成 12 亿元，贡献本级可用财力 3 亿元。
（二）调整支出结构，确保年度收支平衡。坚持底线思维问题导向，将保工资、保运转、保基本民生作为财政工作的首要任务，遵循一要吃饭、二要发展的理财规律，优化支出次序、调整支出结构、清理优惠政策，坚决守住三保支出应保尽保的底线。逐步建立民生支出标准清单管理制度，加强民生支出事前评估论证管理，科学确定保障标准和范围，杜绝超越发展阶段和财力可能盲目出台政策。全面加强国库库款管理，严禁违规出借库款，对库款余额动态监控、精细调度，确保处于安全保障水平。
（三）积极争取补助，缓解支出压力。认真学习研究文件，充分用活用好政策，加大向上汇报工作力度，切实反映我市实际困难并做好项目储备、论证、包装、申报等基础性工作，最大限度争取省财政厅的理解支持，增加我市财力性转移支付及民生实事专项补助，以弥补市级财政支出缺口，有效缓解支出压力。
（四）全面深化财税改革，提高管理水平。按中央、省、市财政的部署，继续深化财税体制改革。加快推进基本公共服务领域中央与地方财政事权和支出责任划分改革。在强化管理的同时，注重从完善制度机制上着力。一是改进预算编制工作。完善基本支出和项目支出标准体系。二是加强专项
13 资金分配使用监督管理。三是注重财政资金使用绩效评价。
（五）加强政府债务管理，切实防范风险。全面完成存量政府债务置换，制定债务风险化解计划，多渠道筹措资金偿还存量隐性债务。贯彻停、缓、调、撤部署，严控债务增量。推进平台公司清理整顿和改革转型，划清政府与企业责任边界，建立风险防火墙。完善债务风险预警机制和应急处置预案，做到风险早发现、早提示、早处置。
（六）规范财务管理，严肃财经纪律。认真贯彻落实中央八项规定，规范财务管理，严肃财经纪律。一是严格执行《预算法》，强化预算约束，规范预算管理。二是加强财政监督检查。对预算执行情况、内部财务管理情况、三公经费使用情况、私设小金库情况、乱发工资奖金津补贴情况等进行不定期检查。
（七）启动 2021 年财政预算编制工作。结合我市实际情况，在 10 月上旬启动我市 2021 年预算编制工作，坚持量入为出、收支平衡，调整支出结构，做到三保应保尽保，其他专项支出能压则压，强化部门预算编审，分部门逐项细化项目，提高年初部门预算基本支出到位率。
主任、各位副主任、各位委员，后段财政工作任务十分艰巨，我们将在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，坚定信心，扎实工作，攻坚克难，为全面完成财政收支目标任务而努力奋斗！
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