医院 审计科 职责 说明书
职
责
概
述
在院党总支的领导下，负责审计制度建设、财务审计、经济合同审计、基建维修工程项目审计、专项审计调查、合同会签、招投标监督，同时做好全院党风廉政建设、政策制度履行监督、纪律审查、执纪问责，引导、教育、监督党员干部、职工廉洁行医、廉洁履责等。
关键职责
任
务
描
述
工作标准
审计制度
建设
1. 组织制定内部审计的工作制度和管理制度，并每年对内部审计规章制度的执行情况进行回顾分析，及时完善修订，确保审计工作按要求规范开展。
每年 12 月 31 前完成 2. 参与医院有关规章制度制定的咨询，并审计医院内部有关管理制度的落实情况，对内部制度的健全性、执行有效性进行监督检查。
按要求执行 3. 组织召开审计会议，向领导班子汇报审计报告，记录领导成员对审计工作的建议和意见。
每年至少一次 财务审计
4. 审查财务收入的合法性、正确性和合理性，财务支出是否按规定执行，审批手续是否完备以及账务处理是否符合行业制度规定。
每年各有侧重。
5. 审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用。
按相关规定及要求完成。
6. 对低值易耗品、卫生材料、办公用品和水电材料的购进计划进行事前审计，购进入库后不定期对发票所列品种、规格、产地实行清查审计。
按规定和要求进行。
经济合同
审计
7. 了解和掌握医院所有经济合同内容，参与重大经济合同（协议）的签订并监督实施，审查经济合同的合法性、合同内容条款的完整性、合同价款或酬金的准确性、合同履行的可行性以及违约责任的明确性。
一般情况2个工作日内完成。
基建 维 修工程项目 审计
8. 医院基建维修工程项目实行必审制度，对医院日常维修改造工程实行事前、事中和事后监督审计。
规定时间进行，一般 5 日内完成。
专项审计
调查
9. 在核准事实的基础上，依照有关规定提出处理意见。对正在发生的严重违反财经法纪，严重损失浪费行为，做出临时的制止决定。对阻挠破坏审计工作及拒绝提供有关资料的，报经院领导批准采取必要的临时措施。
及时按要求进行。
合同会签
10. 负责对医院各种经济合同审签，各种资产报损、报废确认等。
及时完成 招投标监督
11. 参与招标采购，并对其过程进行监督。
按相关科室需要确定参加 信息上报
12. 编制内部审计报告， 内部审计工作信息 内审项目完成期限后内进行上报 档案管理
13. 编制有关项目审计方案、审计文书，撰写各类审计报告，做好审计资料记录、整理、归档和保密工作。
每个内审项目完成后1周内整理完档案 党风廉政
建设 14. 按照院党总支要求加强党风廉政建设。及时通报中央和省、州、市有关反腐倡廉工作的重要会议精神、重要工作部署，提出贯彻落实的意见和建议。
有关会议召开后及时传达 15. 将党风廉政建设和反腐败工作任务分解到各部门，加强检查考核，促进各项任务落实。
每年进行一次目标制定与任务分解 16. 对各科室落实党风廉政建设责任制情况进行检查考核，在全面检查基础上，每季抽取 1-2 个科室对落实党风廉政建设情况进行重点检查。
每年进行一次全面检查，每季度进行一次重点科室检查 17. 根据上级党委要求开展纪律教育学习月活动，将反腐倡廉宣传教育与党性党纪党风教育结合起来，适应新媒体时代信息传播趋势，搭建廉政教育平台，不断创新廉政教育载体，坚持以多种形式开展警示教育、岗位廉政教育，积极推进医院廉政文化建设。
每年组织开展一次警示教育 18. 规范工作报告制度。
每年一次
政策制度
履行监督
19. 落实监督责任履行党内监督专门机关的职能。加强对党员干部遵守党的纪律和规矩、贯彻执行党的路线方针政策、决议决定执行情况和重大决策部署落实情况的监督检查。
按上级要求和院党总支要求检查落实 20. 加强对院党总支及领导班子成员、中层干部履行党风廉政建设责任制和领导干“一岗双责”情况以及落实民主集中制、民主生活会、述责述廉、个人重大事项报告制度和“三重一大”等重要事项情况的监督。
按上级要求落实 21. 监督院内物资采购、医疗器械、各类设备、医用耗材、药品、建设改造修缮工程等方面的招投标工作以及院务公开、困难补助、评先评优、职称评聘、人员录（聘）用、各类考试、收费和其他涉及职工利益的行政事项。
按上级要求落实 22. 做好对全院行风建设和国家卫计委“九不准”工作的落实情况进行监管工作。
按上级要求落实 纪律审查
23. 严厉查处违反党纪党规行为。对党员干部违反党纪党规，违反中央“八项规定”精神的行为严厉查处，加大正风肃纪力度。对于典型问题、典型案例及时进行通报曝光，形成有力震慑。
及时准确 24. 对党员纪律、作风上出现的苗头性问题，早纠正、早查处，及时采取提醒、函询、诫勉谈话等措施，帮助党员干部认识问题，改正错误。
及时准确 25. 对党员领导干部违反党纪政纪需要追究纪律责任的，依纪依法给予党纪政纪处分；需要给予组织处理的，及时向院党总支提出组织处理的意见建议。
及时准确 26. 依纪依法严肃查处违纪违法案件，切实查处发生在群众身边的腐败问题，特别是基建工程、设备采购、医药购销领域的违法违纪案件。
及时准确 执纪问责 27. 实行“一案双查”，按照有关规定和程序实施责任追究。
及时准确 28. 建立信访问题线索“三级审阅“集体会商”及“请示报告”制度，依规依纪规范问题线索的分类、处置、转办、及时准确
督办、报送，并按照拟立案、初核、谈话函询、暂存、了结五类标准，及时清理线索，确定审查重点。
29. 完善纪委约谈制度。对在党风廉政建设责任制检查中发现问题较多、群众来信来访反映较多、违纪违法案件较多党员，纪委负责同志约谈本人，提出严肃批评，并责令整改到位。
及时准确
